Платіжка з синій печаткою банку. Платіжне доручення. До питання прийняття замовником платіжних доручень, роздрукованих з допомогою системи «Клієнт-банк»

Платіжне доручення: все, що потрібно знати про нього

Щоб зробити будь-який грошовий переказ, потрібно заповнити спеціальну форму для безготівкового розрахунку. Вона представлена у вигляді документа із правильно заповненими реквізитами. Цей документ називається платіжним дорученням або платіжкою.

Що таке платіжне доручення?

Платіжне доручення (ПП) – це документ встановленої форми, яким власник банківського рахунки доручає банку провести необхідну грошову операцію з його рахунку за заданими реквізитами. Воно заповнюється самостійно відправником або на його прохання банком клієнта та може бути оформлене у двох видах:

На папері формату А4 (заповнюється на комп'ютері у спеціальній програмі, у документі Word або PDF-форматі).
В електронному вигляді (тільки у спеціальній програмі, не виводячи на папір).

ПП бувають:

Одноразовими (на здійснення одного перекладу, після чого втрачають свою силу)
Регулярними (для здійснення систематичних платежів, виконуються банком через певний період).

Які операції можуть здійснюватись через платіжне доручення?

Переказ грошей контрагентам за роботи/товари.
Перекази до бюджетних та небюджетних фондів різного рівня.
Оплата кредитів, поповнення вкладів та ін.
Переказ грошей у цілях, затверджених законами, контрактами чи договорами.
Здійснення регулярних платежів (комунальні, оплата інтернету, мобільного зв'язкута ін.).

У які терміни здійснюється виконання платіжного доручення?

Терміни виконання прописані у Цивільному Кодексі Росії. Якщо переведення здійснюється в межах однієї області або регіону, то максимальний термін обробки може досягати двох днів. Якщо йдеться про міжрегіональний платеж, то термін може тривати до 3-5 днів. У практиці доручення опрацьовується в дату його подання або протягом першої доби.

Скільки екземплярів платіжних доручень потрібно оформлювати?

Число ПП визначатиметься кількістю учасників розрахунку. Одне залишається у банку відправника, друге – у клієнта з позначкою про прийняття, інші йдуть до банку одержувачів та контрагентів.

Банк зобов'язаний прийняти ПП незалежно від того, чи є гроші на рахунку клієнта. Якщо грошей недостатньо, то ПП здійснюється пізніше, як з'являться кошти. Якщо укладено договір про овердрафт за рахунком, то доручення опрацьовується відразу.

У випадках, якщо коштів недостатньо, і банк не може здійснити платіж, то ПП поміщається до спеціального сховища доручень, неоплачених у строк.

ПП має період дії – 10 днів.

Як заповнюється платіжне доручення?

У ПП потрібно заповнити усі обов'язкові поля. Помарок або виправлення не можливі. Обов'язковими полями є поля з реквізитами відправника та одержувача.

Основні поля та особливості їх заповнення:

Номер – нумерується цифрами (максимум 6 знаків від 1 до 999999).
Дата - ставиться у формі число.місяц.год (приклад 12.01.2015).
Вид платежу – ставиться як спецкоду (приклад: терміново = код 1).
Сума прописом – прописується з великої літерибез скорочення, копійки - цифрами (приклад: П'ятнадцять тисяч сто сорок два рублі 21 копійка).
Сума - ставиться цифрами, рублі від копійок відокремлюються знаком "-" (приклад: 15142-21).
Платник – для ЮЛ прописується повне найменування, адреса розташування (приклад: ТОВ «Інвестор» // Росія, м. Зеленоград, вул. Радянська, 15), а ФО – повне ПІБ, місце прописки (приклад: Іванов Олександр Володимирович // Росія, м. Краснодар, вул.Леніна 11).
Платник рахунок № - це номер рахунку відправника, що складається з 20 знаків (приклад: 40802810067100010760).
Банк платника – вказується назва та місцезнаходження (приклад: «ВТБ 24» ЗАТ, Москва).
БІК – ідентифікаційний № банку (приклад: 044525716).
Рахунок № - це номер коррахунку банку-відправника в ЦБ РФ, складається з 20 знаків (приклад: 30101810100000000716).
Банк одержувача - назва та розташування банку-отримувача грошей (приклад: ВАТ «Сбербанк» м.Москва).
БІК банку одержувача – прописується згідно з довідником БІКів (приклад: 044525111).
СЧ.№ банку одержувача – складається з 20 цифр (приклад: 30101810600000000886).
Отримувач – найменування адресата для отримання перекладу, для ЮЛ – повна назва, для ФО – ПІБ
СЧ. № одержувача – складається з 20 символів.
Вид оплати – проставляється кодом (приклад: ПП = 01).
Строк плат. - Не заповнюється.
Наз.пл. - Не заповнюється.
Очер.плат. – цифри від 1 до 5 (відповідно до ФЗ) або не заповнюється (приклад: 1 – платіж на відшкодуванні шкоди життю/здоров'ю та аліменти, 2 – оплата праці, 3 – податки, 4 – будь-які грошові вимоги, 5 – інші документи у датованому порядку).
Код зазвичай вказується 0.
Рез.поле – не заповнюється.
Призначення платежу – прописується призначення ПП з додатковими відомостями (приклад: оплата за товар за накладною № 123, ПДВ не обл.)
ІПН – обов'язково до заповнення, 10 цифр – для ЮЛ та 12 знаків – для ФО.
КПП – код постановки на облік, складається із 9 знаків.
М.П. - Встановлюється друк відправника.
Підписи – підпис відправника, як у карті підписів чи паспорті.
Позначки банку – друк та позначка співробітника банку.

Підпис електронних документів.

Як було зазначено вище, платіжні дорученняможуть надаватися в електронному вигляді. Щоб електронне доручення мало законну силу, аналогічну паперовому, до нього застосовується електронний підпис. По 63-ФЗ вона прирівнюється до власноручної.

Електронні ПП формуються в інтернет-банках, коли потрібно, наприклад, здійснити якийсь платіж, а для зручності користувачів їх не потрібно підписувати, роздруковувати чи відносити до банку для виконання.

У разі, коли підприємство здійснює безготівкові грошові перекази, воно оформляє платіжне доручення для банку про оплату певної суми з розрахункового рахунку. Для того, щоб дізнатися пройшов платіж чи ні співробітникам підприємства, достатньо подивитися на позначку у платіжному дорученні.

Платіжне доручення до банку

Банківська платіжка – це доручення банку перерахувати кошти на адресу фізичної чи юридичної особи. Як підтвердження, що банк обробив платіжний документ, на ньому ставиться відмітка про те, що доручення виконано, або у його виконанні відмовлено з тієї чи іншої причини.

Позначка на платіжці має вигляд штампу синього кольору. Оригінал платіжки з таким штампом можна отримати у банку. Також підприємство може роздрукувати виконаний документ за допомогою встановленого у нього програмного забезпеченнядля зв'язку із банком.

Позначка банку на платіжному дорученні

Банк при розрахунках платіжними дорученнями ставить на них відмітки про всі кроки, які проходить документ, а не тільки після того, як його повністю опрацьовано. Позначка «прийнята банком» означає, що фінансова установа отримала документ, але ще його не виконала. Якщо стоїть штамп «в обробці», це означає, що банк перевіряє отриманий документ і виконує його.

Дані позначки не можуть бути підтвердженням того, що гроші переведені, вони лише інформують про те, на якій стадії обробки знаходиться платіжка.

Відмітка банку про виконання платіжного доручення

Якщо платіжне доручення виконано банком повному обсязі, після того, як кошти списані з рахунку організації на користь необхідного контрагента, на платіжці ставиться відповідна отметка.

Як правило, позначка включає:

інформацію про те, що кошти благополучно перераховані («Виконано», «Проведено» тощо);
дату проведення платежу.

Також у позначці зазначається підрозділ банку, який проводив фінансову операцію, його БІК та дані банківського працівника, який безпосередньо це виконував.

Невиконання банком платіжного доручення

Якщо банк не може виконати доручення клієнта через будь-які причини (недостатньо грошових коштівна рахунку, помилки у реквізитах, прострочена платіжка і т.д.) на платіжному дорученні ставиться відповідна позначка: «Не виконано», «Відхилено».

У цьому випадку платнику потрібно уточнити причину та скласти новий документ.

Скільки днів дійсна платіжка до банку

Платіжне доручення необхідно пред'явити до банку щодо фінансових операцій протягом 10 днів із його складання.

Цей термін починає відраховуватись наступного дня після того, як складено документ, а точніше, з дати, яка йде слідом за тією, що стоїть у платіжці. Термін обчислюється у календарних днях, тобто до нього включаються і вихідні, і святкові дні (п. 5.5 Положення, утв. Банком Росії № 383-П від 19.06.12).

Чи потрібно роздруковувати банківські виписки та платіжки

Роздруковане платіжне доручення з відміткою банку про виконання можуть вимагати різних ситуаціях, наприклад, як підтвердження сплати державного мита чи податку.

У бухгалтерському обліку платіжки зазвичай друкують як додаток до банківської виписки. Якщо організації щодня виробляє велика кількістьплатежів, це може бути досить незручно.

Законодавство точно не регламентує, чи потрібно роздруковувати електронні платіжні доручення в обов'язковому порядку чи чи достатньо банківської виписки. Первинні документи, підписані посиленою ЕЦП, можуть прийматися податковою як підтвердження витрат, а відповідно роздруковувати їх не обов'язково – на це неодноразово вказував Мінфін у своїх роз'ясненнях (наприклад, лист Мінфіну РФ від 13.01.2016 № 03-03-06/1/259 ). Виняток – запит документа саме на папері, розбіжність електронних форматів, коли електронний документ неможливо передати до ІФНС тощо. ситуації.

Платіжка до банку: зразок

«Положення про правила здійснення переказу коштів» № 383-П від 19.06.2012 року затверджено форму платіжки до банку. У цьому документі також зазначається перелік реквізитів, які мають бути присутніми у цьому документі та пояснення про порядок їх внесення.

Основні відомості, що зазначаються у платіжному дорученні:

Дата та номер доручення.
Дані платника та його банківські реквізити.
Дані отримувача та його банківські реквізити.
Сума, яку банк має переказати.

Для того, щоб підтвердити факт проведення платежу та списання коштів, банк ставить на платіжному дорученні відмітку про виконання. Якщо платіжку відхилено, це також відображається у позначці банку.

Платіжне доручення вважається одним із видів розрахункового документа. Власник рахунку у банку може таким чином оформлювати розпорядження для установи, щоб його працівники виконали певний переказ. Сьогодні багато осіб так оплачують купівлю товарів, перераховують гроші у фонди та бюджети, а також у банківські, кредитні та мікро-фінансові організації.

Для такої процедури у Росії передбачено спеціальний бланк, у якому проставляється відмітка установи. Норми щодо, як оформляється ця документація, прописані у відповідному положенні про розрахунки безготівкового типу.

Платіжне доручення з відміткою банку про виконання

Багато розрахунків у сучасної Росіїпроводяться у безготівковій формі. Для цього платник оформлюють спеціальне доручення, на якому банківські організації ставлять відмітку, яка підтверджує б виконання. Наприклад, часто цей варіант використовується для сплати державного мита. Багато осіб цікавляться, чи потрібно роздруковувати платіжні доручення до виписки банку.

У фінансовому відомстві стверджують: якщо платіжка має цифровий підпис, то роздруковувати її не потрібно. Насправді часто податкові органи таки вимагають ці документи в роздрукованому вигляді.

Як проставляється відмітка банку на платіжному дорученні?

Якщо за допомогою банківської організації, платник своїми коштами сплатив будь-що, він має право вимагати підтвердження своєї дії.

Для підтвердження виконання у банківській установі видають паперовий екземпляр.

На ньому прописується дата виконання та ставиться штамп. Додатково підтверджується виконання за допомогою підпису одного із уповноважених представників установи.

Строк виконання банком платіжного доручення

Після того, як установа ухвалить розпорядження, за один робочий день відповідальні працівники повинні здійснити списання коштів з розрахункового рахунку та виконати його. Однак іноді в розпорядженні вказується дата, коли потрібно вчинити цю дію.

У цьому випадку запит виконується негайно у вказаний момент. У п'ятому розділі положення Банку Росії визначено, скільки діє платіжне доручення у банку. Цей термін становить десять днів після отримання.

Відкликання платіжного доручення з банку

Сьогодні актуальне питання про те, як відкликати платіжне доручення з банку. Відповідно до положення платники мають можливість відкликання. Відкликання допускається, якщо ще не минуло десять днів після прийому розпорядження.

Це сьогодні можна зробити за допомогою клієнт-банку. Знайдіть потрібний документв історії та виберіть функцію відкликання. У супровідному листі слід зазначити причину відкликання. Після цього лише залишиться перевіряти, коли статус платіжки зміниться на відкликаний.

Як оформити платіжне доручення до банку?

Спеціальна форма дозволяє оформляти це розпорядження. Усі поля потрібно заповнити достовірними даними відповідно до їхнього змісту.

У платіжку вноситься:

сума;
вид платежу;
дата;
дані одержувача;
відмітка банківської організації;
Інші дані.

Багато полів заповнюються в цій формі лише в тому випадку, якщо кошти переказуються до бюджету.

Як надіслати платіжне доручення через клієнт банк?

Дозволяється оформлення цих банківських розпоряджень через електронну систему. Кожна банківська організація має свій алгоритм. Для цього в системах, що дозволяють працювати з документами, є вже готові форми, в які вам потрібно вдрукувати свої дані - одержувач, призначення платежу, сума і т.д.

Після виконання покрокової інструкціїта підтвердження відправлення грошей цей документ буде перебувати в базі системи, де ви зможете будь-якої миті ознайомитися з його статусом на даний момент.

Додаткова інформація:

Невиконання банком платіжного доручення

визначає, що у разі невиконання чи неналежного виконання платіжного доручення клієнта банк зобов'язаний буде відшкодувати всі збитки. На банківську організацію можуть бути покладені зобов'язання щодо сплати неустойки. Якщо невиконання відбулося з вини іншої банківської установи (наприклад, тієї, яка мала прийняти платіж), то й відповідальність покладається на це юридична особа.

Таким чином, банківські організації відповідають за порушення в операціях, які вони проводили. Оскільки банківська діяльність відноситься до категорії підприємницької, то при невиконанні чи неправильному виконанні до цих юридичним особамвживатимуться заходів відповідальності. Якщо певні обов'язки банківською організацією було покладено посередників, те й їх дії відповідає саме установа.

Платіжне доручення(платіжка) – розрахунковий документ. Власник рахунку (платник) у вигляді платіжного доручення дає своєму банку розпорядження переказати певні кошти з цього приводу одержувача, відкритий у цій чи інший кредитної організації.

Платіжними дорученнями можуть виконуватися:

Розрахунки за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги;

Перерахування коштів до бюджетів усіх рівнів та до позабюджетних фондів;

Перерахування коштів з метою повернення або розміщення кредитів (позик) або депозитів та сплати відсотків за ними;

Перерахування коштів у інших цілях, передбачених законодавством чи договором;

Попередня оплата товарів, робіт, послуг;

Здійснення періодичних платежів.

Платіжне доручення складається клієнтом на стандартному бланку форми 0401060. Стандарти платіжного доручення, як та інших розрахункових документів, прописані в «Положенні про безготівкові розрахунки до» ЦБ РФ № 2-П від 03 жовтня 2002 року, а з 9 липня 2012 року - до «Положення про правила здійснення переказу коштів»; №383-П від 19.06.2012 року.

Платіжне доручення має містити такі реквізити:

Найменування та номер платіжного доручення, число, місяць та рік його виписки;

Код форми за ЗКУД ОК 011-93;

Найменування платника та одержувача коштів та їх номери рахунків;

ІПН платника та одержувача;

Найменування та місцезнаходження банку платника та одержувача, їх банківські ідентифікаційні коди (БІК), номери кореспондентських рахунків або субрахунків;

Призначення, сума та черговість платежу;

Вид операції;

Підписи уповноважених осіб та відбиток печатки (у встановлених випадках).

Банк не приймає до виконання платіжні доручення, що не відповідають вимогам, передбаченим законом (ст. 864 ЦК України). При оформленні платіжного доручення не можна допускати виправлення та помилки під час заповнення реквізитів.

Кількість екземплярів платіжного доручення, що оформлюються і пред'являються до банку, визначається кількістю учасників розрахунків. На першому примірнику, який залишається у банку, наявність підпису та відбитка печатки (за наявності) платника обов'язкова. На одному з екземплярів платіжного доручення банк робить відмітку про виконання та повертає його власнику рахунку. Платіжні доручення приймаються банком незалежно від наявності коштів у рахунку платника. Банк повністю виконує доручення, якщо на рахунку клієнта достатньо коштів для здійснення платежу. При недостатності коштів у рахунку їх списання відбувається із дотриманням визначеної у ст. 855 ЦК України черговості. Такі платіжні документи банк поміщає до спеціальної картотеки за позабалансовим рахунком № 90902 «Розрахункові документи, які не сплачені у строк».

Платіжне доручення дійсне до пред'явлення до банку протягом 10 днів. Про виконання доручення банк зобов'язаний проінформувати платника пізніше наступного робочого дня після його подання до банку, якщо інший термін не передбачено договором банківського рахунку.

Платіжне доручення може бути оформлене і в електронній формі через систему "Клієнт-Банк". Для електронних платіжних доручень, що передаються каналами зв'язку, кожен банк самостійно визначає порядок оформлення, прийому та захисту.

Найчастіше Арбітражний суд вимагає подати до суду справжній екземпляр платіжки про сплату держмита, ще й із позначкою списання коштів, тобто. синій друк банку. Але останнім часом багато суддів цього не вимагають, і їм достатньо платіжки виконаної банк-клієнтом, тобто. чорно-біла, яку я сам друкую. ПИТАННЯ: Чим керується суд, вимагаючи платіжку з синьою печаткою банку про її виконання? Це законно?

Відповідь

Суд керується тим, що факт сплати державного мита платником у безготівковій формі підтверджується платіжним дорученням з відміткою банку або відповідного територіального органу Казначейства Росії (іншого органу, який здійснює відкриття та ведення рахунків), у тому числі здійснює розрахунки в електронній формі, про його виконання (). На практиці відмітка про виконання являє собою відповідний напис співробітника банку (іншого органу), скріплений круглою печаткою організації. Тому визначальне значення в даній ситуації має наявність позначки про виконання платіжного доручення, якщо платіжне доручення, що самостійно роздруковується, її містить, цього достатньо.

Обґрунтування цієї позиції наведено нижче у матеріалах «Системи Юрист» .

«Держмито сплачується за місцем знаходження арбітражного суду, до якого подається позовну заявуу готівковій або безготівковій формі ().

Факт сплати державного мита платником у готівковій формі підтверджується або квитанцією встановленої форми, що видається платнику банком, або квитанцією, що видається платнику посадовою особою або касою органу, до якого провадилася оплата ().

Факт сплати державного мита платником у безготівковій формі підтверджується платіжним дорученням з відміткою банку або відповідного територіального органу Казначейства Росії (іншого органу, що здійснює відкриття та ведення рахунків), у тому числі здійснює розрахунки в електронній формі, про його виконання ().

На практиці відмітка про виконання являє собою відповідний напис співробітника банку (іншого органу), скріплений круглою печаткою організації. Відмітка про виконання може бути проставлена як на лицьовій стороні платіжного доручення, так і на оборотній. Однак якщо такої позначки на платіжному дорученні не буде, арбітражний судможе вважати факт сплати державного мита непідтвердженим*».

Професійна довідкова система для юристів, в якій ви знайдете відповідь на будь-яке, навіть найскладніше питання.